Sales tax voor webwinkels: een heldere gids voor de VS
Sales tax voor webwinkels
Sales tax voor webwinkels: Wayfair, nexus en instellingen | We.Inc
Amerikaanse sales tax voor kleine webwinkels: wat South Dakota v. Wayfair veranderde, drempels voor economic nexus, marktplaatsen, belastinginstellingen in Shopify en WooCommerce, en een nexus-tracker.
Sinds South Dakota v. Wayfair in juni 2018 kan een Amerikaanse staat een online verkoper zonder vestiging daar verplichten zijn sales tax te innen zodra de verkopen in die staat een drempel overschrijden, zoals $100,000 per jaar in South Dakota. Houd uw verkopen per staat bij, registreer u voordat u int en zet daarna de inning voor die staat aan in uw winkelinstellingen.
Belangrijke begrippen, in gewone woorden
Begrip
Wat het betekent voor een kleine winkel
Nexus
Een band met een staat die sterk genoeg is dat u zijn sales tax moet innen
Economic nexus
Nexus die alleen door verkoopvolume ontstaat, zonder kantoor of personeel in de staat
Remote seller
Een verkoper die doorgaans geen fysieke aanwezigheid in de staat heeft
Marketplace facilitator
Een marktplaats die belasting int en afdraagt voor de verkopers die ze bedient, waar de wet van de staat dat bepaalt
Deze gids is voor kleine Amerikaanse verkopers die naar klanten in andere staten verzenden. Hij legt uit wat er in 2018 veranderde, hoe u de eigen drempel van elke staat vindt en waar de belastingschakelaars in Shopify en WooCommerce zitten. Het is algemene informatie, geen juridisch of fiscaal advies; een belastingadviseur kan uw situatie bevestigen.
Maak een lijst van de staten waarnaar u verzendt en uw verkopen in elke staat over dit jaar en vorig jaar.
Zoek de drempel voor remote sellers van elke staat op de pagina van het belastingdepartement of in de tabel met staatsrichtlijnen van Streamlined Sales Tax.
Vul de getallen in de tracker in om te zien welke staten u bent gepasseerd of waar u dicht bij komt.
Registreer u bij elke staat die u bent gepasseerd en voeg die registratie toe aan de belastinginstellingen van uw winkel voordat u int.
Drempels verschillen: sommige staten tellen bruto-omzet, sommige detailhandelsverkopen, sommige alleen belaste verkopen. Lees de formulering op de eigen pagina van de staat.
Verkopen via een marktplaats die al belasting voor u int, kunnen per staat anders worden behandeld, dus houd marktplaatsverkopen en verkopen via uw eigen site in aparte kolommen.
Int nooit de belasting van een staat voordat u daar geregistreerd bent. Innen zonder vergunning veroorzaakt eigen problemen.
Zet elk kwartaal een herinnering in uw agenda om de getallen opnieuw te berekenen. Drempels kijken naar het huidige en het vorige kalenderjaar.
Veelgestelde vragen
Wat besliste South Dakota v. Wayfair?
Op 21 juni 2018 bekrachtigde het Supreme Court een wet van South Dakota voor verkopers die meer dan $100,000 aan goederen of diensten in de staat leveren, of daar 200 of meer afzonderlijke transacties doen, en verwierp het de eerdere zaken over fysieke aanwezigheid, Quill en Bellas Hess.
Is de drempel van South Dakota nog steeds 200 transacties?
Nee. De richtlijnen van de staat tonen dat vanaf 1 juli 2023 de toets is dat de bruto-omzet uit verkopen in South Dakota in het vorige of huidige kalenderjaar meer dan $100,000 bedraagt. Andere staten hebben hun toetsen ook aangepast, dus controleer altijd de actuele pagina.
Doet Shopify mijn sales tax-aangifte voor mij?
Shopify zegt dat het uw belasting niet afdraagt of aangeeft, tenzij u Shopify Tax gebruikt en automatische aangifte instelt. Anders berekent en rekent het de belasting, en de aangifte is aan u.
Hoe zet ik belasting aan in WooCommerce?
Vink in de WooCommerce-instellingen onder General de optie Enable tax rates and calculations aan. Er verschijnt dan een tabblad Tax, waar u kiest of prijzen inclusief belasting zijn en op welk adres de belasting wordt gebaseerd, en tarieven toevoegt.
Is dit juridisch advies?
Nee. Het is een eenvoudige samenvatting van openbare bronnen per oktober 2026. Regels voor sales tax veranderen en hangen af van wat u verkoopt, dus laat het bevestigen door de staat of een belastingadviseur.
Inning instellen in Shopify
Ga in uw Shopify-beheer naar Settings, dan Taxes and duties, en klik op United States onder Manage sales tax collection. Voeg elke staat toe waar u geregistreerd bent, vul het sales tax-ID in en klik op Collect taxes.
Volgens de help van Shopify wordt een locatie die u aanmaakt gebruikt om nexus te bepalen, niet het contactadres van de winkel, en raadt Shopify aan een belastingadviseur of de staat te vragen of u moet innen.
Inning instellen in WooCommerce
WooCommerce laat de tarieven aan u of aan een belastingextensie over. De standaard tarieventabel heeft kolommen voor landcode, staatcode, ZIP- of postcode, plaats, tarief in procenten, belastingnaam, prioriteit, compound, verzending en belastingklasse.
De documentatie van WooCommerce zegt dat ze uitlegt hoe het platform met belasting omgaat op basis van uw instellingen, niet wanneer of wat u moet rekenen, dus de beslissing waar u int blijft bij u.
Uw totalen controleren in een spreadsheet
Heeft uw orderexport een verzendstaat en een ordertotaal, dan geeft één formule per staat u het getal om met de drempel te vergelijken.
Verkopen in één staat
Kolom C bevat de verzendstaat en kolom F het ordertotaal. Pas de naam van de staat aan voor elke rij van uw overzicht.
Tracker voor economic nexus
Vul de drempel van elke staat in vanaf de pagina van het eigen belastingdepartement. De eerste twee rijen zijn voorbeelden met verzonnen verkopen. Er wordt niets opgeslagen of verstuurd.