Sales tax w sklepach internetowych: prosty przewodnik po USA
Sales tax w sklepach internetowych
Sales tax w sklepach internetowych: Wayfair, nexus i ustawienia | We.Inc
Amerykański sales tax dla małych sklepów online: co zmienił wyrok South Dakota v. Wayfair, progi economic nexus, marketplace'y, ustawienia podatków w Shopify i WooCommerce oraz tracker nexusu.
Od wyroku South Dakota v. Wayfair z czerwca 2018 roku stan USA może zobowiązać sprzedawcę internetowego bez biura na jego terenie do pobierania stanowego podatku od sprzedaży, gdy sprzedaż do tego stanu przekroczy próg, na przykład $100,000 rocznie w Dakocie Południowej. Śledź sprzedaż w podziale na stany, zarejestruj się przed rozpoczęciem pobierania podatku, a potem włącz jego pobieranie dla danego stanu w ustawieniach sklepu.
Kluczowe pojęcia prostymi słowami
Pojęcie
Co oznacza dla małego sklepu
Nexus
Na tyle silny związek ze stanem, że musisz pobierać jego podatek od sprzedaży
Economic nexus
Nexus powstały wyłącznie z wielkości sprzedaży, bez biura ani pracowników w stanie
Remote seller (sprzedawca zdalny)
Sprzedawca, który zasadniczo nie ma fizycznej obecności w stanie
Marketplace facilitator
Marketplace, który pobiera i odprowadza podatek za obsługiwanych sprzedawców, jeśli tak stanowi prawo stanowe
Ten przewodnik jest dla małych sprzedawców z USA, którzy wysyłają towary klientom w innych stanach. Wyjaśnia, co zmieniło się w 2018 roku, jak znaleźć próg każdego stanu i gdzie w Shopify i WooCommerce są przełączniki podatkowe. To informacje ogólne, a nie porada prawna ani podatkowa; Twoją sytuację może potwierdzić doradca podatkowy.
Wypisz stany, do których wysyłasz, oraz swoją sprzedaż do każdego z nich w tym i ubiegłym roku.
Sprawdź próg dla sprzedawców zdalnych każdego stanu na stronie jego urzędu skarbowego lub w tabeli wytycznych stanowych Streamlined Sales Tax.
Wpisz liczby do trackera, aby zobaczyć, które progi przekroczyłeś lub do których się zbliżasz.
Zarejestruj się w każdym stanie, którego próg przekroczyłeś, a potem dodaj tę rejestrację w ustawieniach podatkowych sklepu, zanim zaczniesz pobierać podatek.
Progi się różnią: niektóre stany liczą sprzedaż brutto, inne sprzedaż detaliczną, a jeszcze inne tylko sprzedaż opodatkowaną. Przeczytaj sformułowanie na stronie danego stanu.
Sprzedaż przez marketplace, który już pobiera za Ciebie podatek, może być w każdym stanie traktowana inaczej, więc prowadź sprzedaż z marketplace'ów i z własnej strony w osobnych kolumnach.
Nigdy nie pobieraj podatku stanu, zanim się w nim nie zarejestrujesz. Pobieranie bez zezwolenia rodzi własne problemy.
Ustaw w kalendarzu kwartalne przypomnienie, aby ponownie przeliczyć liczby. Progi dotyczą bieżącego i poprzedniego roku kalendarzowego.
Najczęściej zadawane pytania
Co rozstrzygnął wyrok South Dakota v. Wayfair?
21 czerwca 2018 roku Sąd Najwyższy utrzymał w mocy prawo Dakoty Południowej obejmujące sprzedawców dostarczających do stanu towary lub usługi o wartości ponad $100,000 albo realizujących tam 200 lub więcej odrębnych transakcji i uchylił wcześniejsze orzeczenia oparte na fizycznej obecności, Quill i Bellas Hess.
Czy próg Dakoty Południowej to nadal 200 transakcji?
Nie. Wytyczne stanowe pokazują, że od July 1, 2023 kryterium jest przychód brutto ze sprzedaży do Dakoty Południowej przekraczający $100,000 w poprzednim lub bieżącym roku kalendarzowym. Inne stany również zmieniły swoje kryteria, więc zawsze sprawdzaj aktualną stronę.
Czy Shopify rozlicza za mnie sales tax?
Shopify podaje, że nie odprowadza ani nie rozlicza Twoich podatków, chyba że korzystasz z Shopify Tax i skonfigurujesz automatyczne rozliczanie. W przeciwnym razie oblicza i nalicza podatek, a rozliczenie należy do Ciebie.
Jak włączyć podatki w WooCommerce?
W ustawieniach WooCommerce, w zakładce General, zaznacz Enable tax rates and calculations. Pojawi się wtedy zakładka Tax, w której wybierasz, czy ceny zawierają podatek i na podstawie którego adresu jest naliczany, oraz dodajesz stawki.
Czy to porada prawna?
Nie. To proste podsumowanie publicznych źródeł według stanu na październik 2026. Zasady sales tax się zmieniają i zależą od tego, co sprzedajesz, więc potwierdź je w danym stanie lub u doradcy podatkowego.
Konfiguracja pobierania podatku w Shopify
W panelu Shopify przejdź do Settings, potem Taxes and duties, i kliknij United States w sekcji Manage sales tax collection. Dodaj każdy stan, w którym jesteś zarejestrowany, wpisz numer identyfikacyjny sales tax i kliknij Collect taxes.
Pomoc Shopify podaje, że do ustalenia nexusu używana jest utworzona przez Ciebie lokalizacja, a nie adres kontaktowy sklepu, i zaleca zapytanie doradcy podatkowego lub stanu, czy musisz pobierać podatek.
Konfiguracja pobierania podatku w WooCommerce
WooCommerce zostawia stawki Tobie albo rozszerzeniu podatkowemu. Jego standardowa tabela stawek ma kolumny: kod kraju, kod stanu, kod ZIP lub pocztowy, miasto, stawka procentowa, nazwa podatku, priorytet, podatek złożony, wysyłka i klasa podatkowa.
Dokumentacja WooCommerce zaznacza, że wyjaśnia, jak platforma obsługuje podatki na podstawie Twoich ustawień, a nie kiedy ani ile naliczać, więc decyzja, gdzie pobierać podatek, pozostaje po Twojej stronie.
Sprawdzanie sum w arkuszu kalkulacyjnym
Jeśli eksport zamówień zawiera stan wysyłki i wartość zamówienia, jedna formuła na stan daje liczbę do porównania z progiem.
Sprzedaż do jednego stanu
Kolumna C zawiera stan wysyłki, a kolumna F wartość zamówienia. Zmień nazwę stanu w każdym wierszu podsumowania.
Tracker economic nexus
Wpisz próg każdego stanu ze strony jego urzędu skarbowego. Pierwsze dwa wiersze to przykłady ze zmyśloną sprzedażą. Nic nie jest zapisywane ani wysyłane.
Stan
Próg (USD)
Twoja sprzedaż do stanu (USD)
Twoja pozycja względem każdego progu
Stan
Procent progu
Status
Przekroczony: zarejestruj się przed pobieraniem podatku
Zbliżasz się (mniej więcej trzy czwarte lub więcej)