Sales tax para tiendas online: una guía clara para EE. UU.
Sales tax para tiendas online
Sales tax para tiendas online: Wayfair, nexo y ajustes | We.Inc
El sales tax de EE. UU. para pequeñas tiendas online: qué cambió South Dakota v. Wayfair, los umbrales de nexo económico, los marketplaces, los ajustes de impuestos de Shopify y WooCommerce, y un control de nexo.
Desde South Dakota v. Wayfair, en junio de 2018, un estado de EE. UU. puede obligar a un vendedor online sin oficina allí a cobrar su sales tax cuando sus ventas en el estado superan un umbral, como $100,000 al año en Dakota del Sur. Controla tus ventas por estado, regístrate antes de cobrar y después activa el cobro para ese estado en los ajustes de tu tienda.
Términos clave, en palabras sencillas
Término
Qué significa para una tienda pequeña
Nexo
Un vínculo con un estado lo bastante fuerte como para que debas cobrar su sales tax
Nexo económico
Nexo creado solo por el volumen de ventas, sin oficina ni personal en el estado
Vendedor remoto
Un vendedor que, por lo general, no tiene presencia física en el estado
Marketplace facilitator
Un marketplace que cobra e ingresa el impuesto por los vendedores a los que da servicio, cuando la ley del estado lo establece
Esta guía es para pequeños vendedores de EE. UU. que envían a clientes de otros estados. Explica qué cambió en 2018, cómo encontrar el umbral de cada estado y dónde están los ajustes de impuestos en Shopify y WooCommerce. Es información general, no asesoramiento legal ni fiscal; un profesional fiscal puede confirmar tu situación.
Haz una lista de los estados a los que envías y de tus ventas en cada uno este año y el anterior.
Busca el umbral para vendedores remotos de cada estado en la página de su departamento de hacienda o en la tabla de orientación por estados de Streamlined Sales Tax.
Introduce las cifras en el control para ver qué estados has superado o a cuáles te estás acercando.
Regístrate en cada estado que hayas superado y añade ese registro en los ajustes de impuestos de tu tienda antes de cobrar.
Los umbrales varían: algunos estados cuentan las ventas brutas, otros las ventas minoristas y otros solo las ventas sujetas a impuesto. Lee la redacción en la página del propio estado.
Cada estado puede tratar de forma distinta las ventas hechas a través de un marketplace que ya cobra el impuesto por ti, así que separa en columnas distintas las ventas del marketplace y las de tu propio sitio.
Nunca cobres el impuesto de un estado antes de estar registrado allí. Cobrarlo sin permiso causa sus propios problemas.
Pon un recordatorio en tu calendario cada trimestre para volver a calcular las cifras. Los umbrales tienen en cuenta el año natural actual y el anterior.
Preguntas frecuentes
¿Qué decidió South Dakota v. Wayfair?
El 21 de junio de 2018, el Tribunal Supremo confirmó una ley de Dakota del Sur aplicable a los vendedores que entregaban más de $100,000 en bienes o servicios en el estado, o que hacían allí 200 o más transacciones distintas, y anuló los casos anteriores basados en la presencia física, Quill y Bellas Hess.
¿El umbral de Dakota del Sur sigue siendo de 200 transacciones?
No. La orientación del estado indica que desde el 1 de julio de 2023 el criterio son los ingresos brutos por ventas en Dakota del Sur superiores a $100,000 en el año natural anterior o el actual. Otros estados también cambiaron sus criterios, así que consulta siempre la página actual.
¿Shopify presenta mi sales tax por mí?
Shopify indica que no ingresa ni presenta tus impuestos salvo que uses Shopify Tax y configures la presentación automática. En caso contrario, calcula y cobra el impuesto, y la presentación corre de tu cuenta.
¿Cómo activo los impuestos en WooCommerce?
En los ajustes de WooCommerce, en General, marca Activar tasas de impuestos y cálculos. Aparece entonces una pestaña Impuesto, donde eliges si los precios incluyen impuestos y en qué dirección se basa el impuesto, y añades las tasas.
¿Esto es asesoramiento legal?
No. Es un resumen sencillo de fuentes públicas a octubre de 2026. Las normas del sales tax cambian y dependen de lo que vendas, así que confírmalo con el estado o con un profesional fiscal.
Configurar el cobro en Shopify
En el panel de Shopify ve a Configuración, luego a Impuestos y aranceles, y haz clic en Estados Unidos en Gestionar el cobro de impuestos sobre las ventas. Añade cada estado en el que estés registrado, introduce el ID de sales tax y haz clic en Cobrar impuestos.
La ayuda de Shopify indica que para determinar el nexo se usa una ubicación que tú creas, no la dirección de contacto de la tienda, y recomienda preguntar a un profesional fiscal o al estado si debes cobrar.
Configurar el cobro en WooCommerce
WooCommerce deja las tasas en tus manos o en las de una extensión de impuestos. Su tabla de tasas estándar tiene columnas para el código de país, el código de estado, el código postal o ZIP, la ciudad, el porcentaje de la tasa, el nombre del impuesto, la prioridad, el compuesto, el envío y la clase de impuesto.
La documentación de WooCommerce indica que explica cómo gestiona la plataforma los impuestos según tus ajustes, no cuándo ni qué cobrar, así que la decisión de dónde cobrar sigue siendo tuya.
Comprobar tus totales en una hoja de cálculo
Si la exportación de tus pedidos incluye el estado de envío y el total del pedido, una fórmula por estado te da la cifra para comparar con el umbral.
Ventas en un estado
La columna C contiene el estado de envío y la columna F el total del pedido. Cambia el nombre del estado en cada fila de tu resumen.
Control de nexo económico
Introduce el umbral de cada estado según la página de su departamento de hacienda. Las dos primeras filas son ejemplos con ventas inventadas. No se guarda ni se envía nada.