Sales tax para lojas online: um guia simples sobre os EUA
Sales tax para lojas online
Sales tax para lojas online: Wayfair, nexus e configurações | We.Inc
Sales tax dos EUA para pequenas lojas online: o que o caso South Dakota v. Wayfair mudou, os limites de economic nexus, marketplaces, as configurações de impostos do Shopify e do WooCommerce e um rastreador de nexus.
Desde o caso South Dakota v. Wayfair, em junho de 2018, um estado americano pode obrigar um vendedor online sem escritório no estado a cobrar o sales tax local quando as vendas para esse estado passam de um limite, como $100,000 por ano em Dakota do Sul. Acompanhe as suas vendas por estado, registre-se antes de cobrar e depois ative a cobrança desse estado nas configurações da sua loja.
Termos principais, em palavras simples
Termo
O que significa para uma pequena loja
Nexus
Um vínculo com um estado forte o bastante para que você precise cobrar o sales tax dele
Economic nexus
Nexus criado só pelo volume de vendas, sem escritório nem funcionários no estado
Remote seller
Um vendedor que, em geral, não tem presença física no estado
Marketplace facilitator
Um marketplace que cobra e repassa o imposto pelos vendedores que atende, quando a lei estadual determina
Este guia é para pequenos vendedores nos EUA que enviam para clientes em outros estados. Ele explica o que mudou em 2018, como encontrar o limite de cada estado e onde ficam as opções de imposto no Shopify e no WooCommerce. São informações gerais, não aconselhamento jurídico ou tributário; um profissional de impostos pode confirmar a sua situação.
Liste os estados para onde você envia e as suas vendas para cada um neste ano e no ano passado.
Consulte o limite para remote sellers de cada estado na página do departamento de receita dele ou na tabela de orientações estaduais do Streamlined Sales Tax.
Digite os números no rastreador para ver quais estados você já ultrapassou ou está perto de ultrapassar.
Registre-se em cada estado que já ultrapassou e depois adicione esse registro nas configurações de impostos da sua loja antes de cobrar.
Os limites variam: alguns estados contam as vendas brutas, outros as vendas no varejo, outros só as vendas tributáveis. Leia o texto na página do próprio estado.
Vendas feitas por um marketplace que já cobra o imposto por você podem ser tratadas de forma diferente por cada estado, então mantenha as vendas do marketplace e do seu próprio site em colunas separadas.
Nunca cobre o imposto de um estado antes de estar registrado nele. Cobrar sem licença cria problemas próprios.
Coloque um lembrete na agenda a cada trimestre para refazer as contas. Os limites consideram o ano-calendário atual e o anterior.
Perguntas frequentes
O que o caso South Dakota v. Wayfair decidiu?
Em 21 de junho de 2018, a Suprema Corte manteve uma lei de Dakota do Sul que abrangia vendedores que entregassem mais de $100,000 em produtos ou serviços no estado, ou fizessem 200 ou mais transações separadas lá, e derrubou os casos anteriores sobre presença física, Quill e Bellas Hess.
O limite de Dakota do Sul ainda é de 200 transações?
Não. As orientações do estado mostram que, desde 1º de julho de 2023, o critério é a receita bruta de vendas para Dakota do Sul passar de $100,000 no ano-calendário anterior ou no atual. Outros estados também mudaram os seus critérios, então sempre confira a página atual.
O Shopify declara o meu sales tax por mim?
O Shopify diz que não repassa nem declara os seus impostos, a menos que você use o Shopify Tax e configure a declaração automática. Caso contrário, ele calcula e cobra o imposto, e a declaração fica por sua conta.
Como ativo os impostos no WooCommerce?
Nas configurações do WooCommerce, em General, marque Enable tax rates and calculations. Aparece então uma aba Tax, onde você escolhe se os preços incluem imposto e em qual endereço o imposto se baseia, e adiciona as alíquotas.
Isto é aconselhamento jurídico?
Não. É um resumo simples de fontes públicas em outubro de 2026. As regras de sales tax mudam e dependem do que você vende, então confirme com o estado ou com um profissional de impostos.
Configurando a cobrança no Shopify
No admin do Shopify, vá em Settings, depois em Taxes and duties, e clique em United States em Manage sales tax collection. Adicione cada estado em que você está registrado, informe o sales tax ID e clique em Collect taxes.
A ajuda do Shopify diz que um local que você cria é usado para determinar o nexus, não o endereço de contato da loja, e recomenda perguntar a um profissional de impostos ou ao estado se você precisa cobrar.
Configurando a cobrança no WooCommerce
O WooCommerce deixa as alíquotas por sua conta ou de uma extensão de impostos. A tabela de alíquotas padrão tem colunas para código do país, código do estado, ZIP ou código postal, cidade, alíquota em porcentagem, nome do imposto, prioridade, composto, frete e classe de imposto.
A documentação do WooCommerce diz que explica como a plataforma trata os impostos com base nas suas configurações, não quando ou o que cobrar, então a decisão sobre onde cobrar continua sendo sua.
Conferindo os totais em uma planilha
Se a exportação dos seus pedidos tiver o estado de entrega e o total do pedido, uma fórmula por estado dá o número para comparar com o limite.
Vendas para um estado
A coluna C tem o estado de entrega e a coluna F o total do pedido. Troque o nome do estado em cada linha do seu resumo.
Rastreador de economic nexus
Informe o limite de cada estado conforme a página do departamento de receita dele. As duas primeiras linhas são exemplos com vendas inventadas. Nada é salvo nem enviado.