Sales Tax für Onlineshops: Ein US-Leitfaden in klaren Worten
Sales Tax für Onlineshops
Sales Tax für Onlineshops: Wayfair, Nexus und Einstellungen | We.Inc
US-Sales-Tax für kleine Onlineshops: was South Dakota v. Wayfair geändert hat, Economic-Nexus-Schwellen, Marktplätze, Steuereinstellungen in Shopify und WooCommerce und ein Nexus-Tracker.
Seit South Dakota v. Wayfair im Juni 2018 kann ein US-Bundesstaat einen Onlinehändler ohne Büro vor Ort verpflichten, seine Sales Tax zu erheben, sobald die Verkäufe in den Staat eine Schwelle überschreiten, etwa $100,000 pro Jahr in South Dakota. Erfasse deine Verkäufe pro Staat, registriere dich, bevor du erhebst, und aktiviere dann die Erhebung für diesen Staat in deinen Shop-Einstellungen.
Wichtige Begriffe in klaren Worten
Begriff
Was er für einen kleinen Shop bedeutet
Nexus
Eine Verbindung zu einem Staat, die stark genug ist, dass du seine Sales Tax erheben musst
Economic Nexus
Nexus allein durch Verkaufsvolumen, ohne Büro oder Personal im Staat
Remote Seller
Ein Händler, der im Staat in der Regel keine physische Präsenz hat
Marketplace Facilitator
Ein Marktplatz, der die Steuer für die Händler, die er bedient, erhebt und abführt, wo das Landesrecht es vorsieht
Dieser Leitfaden richtet sich an kleine US-Händler, die an Kunden in anderen Bundesstaaten liefern. Er erklärt, was sich 2018 geändert hat, wie du die eigene Schwelle jedes Staates findest und wo die Steuerschalter in Shopify und WooCommerce sitzen. Es sind allgemeine Informationen, keine Rechts- oder Steuerberatung. Ein Steuerprofi kann deine Lage bestätigen.
Liste die Staaten auf, in die du lieferst, und deine Verkäufe in jeden davon für dieses und letztes Jahr.
Schlag die Schwelle für Remote Seller jedes Staates auf der Seite seiner Steuerbehörde oder in der Tabelle der Streamlined Sales Tax mit Hinweisen der Staaten nach.
Trag die Zahlen in den Tracker ein, um zu sehen, welche Staaten du überschritten hast oder denen du dich näherst.
Registriere dich in jedem Staat, den du überschritten hast, und hinterlege diese Registrierung in den Steuereinstellungen deines Shops, bevor du erhebst.
Die Schwellen unterscheiden sich: Manche Staaten zählen Bruttoverkäufe, manche Einzelhandelsverkäufe, manche nur steuerpflichtige Verkäufe. Lies den Wortlaut auf der eigenen Seite des Staates.
Verkäufe über einen Marktplatz, der die Steuer bereits für dich erhebt, behandelt jeder Staat womöglich anders, führe Marktplatz- und Website-Verkäufe also in getrennten Spalten.
Erhebe nie die Steuer eines Staates, bevor du dort registriert bist. Erhebung ohne Genehmigung verursacht eigene Probleme.
Trag dir jedes Quartal eine Erinnerung ein, die Zahlen neu zu prüfen. Die Schwellen betrachten das laufende und das vorherige Kalenderjahr.
Häufige Fragen
Was hat South Dakota v. Wayfair entschieden?
Am June 21, 2018 bestätigte der Supreme Court ein Gesetz aus South Dakota für Händler, die Waren oder Dienstleistungen von mehr als $100,000 in den Staat liefern oder dort 200 oder mehr einzelne Transaktionen tätigen, und hob die früheren Urteile zur physischen Präsenz auf, Quill und Bellas Hess.
Liegt die Schwelle in South Dakota noch bei 200 Transaktionen?
Nein. Die Hinweise des Staates zeigen, dass ab July 1, 2023 der Test lautet: Bruttoerlöse aus Verkäufen nach South Dakota über $100,000 im vorherigen oder laufenden Kalenderjahr. Auch andere Staaten haben ihre Tests geändert, prüfe also immer die aktuelle Seite.
Reicht Shopify meine Sales Tax für mich ein?
Laut Shopify führt es deine Steuern nicht ab und reicht sie nicht ein, außer du nutzt Shopify Tax und richtest die automatische Einreichung ein. Ansonsten berechnet und erhebt es die Steuer, die Einreichung liegt bei dir.
Wie aktiviere ich Steuern in WooCommerce?
Hake in den WooCommerce-Einstellungen unter Allgemein die Option Steuersätze und Steuerberechnungen aktivieren an. Danach erscheint ein Tab Steuer, in dem du wählst, ob Preise inklusive Steuer sind und auf welcher Adresse die Steuer basiert, und Steuersätze hinzufügst.
Ist das eine Rechtsberatung?
Nein. Es ist eine einfache Zusammenfassung öffentlicher Quellen mit Stand Oktober 2026. Sales-Tax-Regeln ändern sich und hängen davon ab, was du verkaufst, also kläre es mit dem Staat oder einem Steuerprofi.
Erhebung in Shopify einrichten
Geh in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen, dann Steuern und Zölle, und klicke unter Sales-Tax-Erhebung verwalten auf United States. Füge jeden Staat hinzu, in dem du registriert bist, gib die Sales-Tax-ID ein und klicke auf Steuern erheben.
Laut Shopify-Hilfe wird ein von dir angelegter Standort zur Bestimmung des Nexus genutzt, nicht die Kontaktadresse des Shops, und es wird empfohlen, einen Steuerprofi oder den Staat zu fragen, ob du erheben musst.
Erhebung in WooCommerce einrichten
WooCommerce überlässt die Steuersätze dir oder einer Steuer-Erweiterung. Seine Tabelle der Standardsätze hat Spalten für Ländercode, Staatscode, ZIP oder Postleitzahl, Stadt, Satz in Prozent, Steuername, Priorität, zusammengesetzt, Versand und Steuerklasse.
Die WooCommerce-Doku sagt, sie erkläre, wie die Plattform Steuern anhand deiner Einstellungen behandelt, nicht wann oder was du berechnen sollst. Die Entscheidung, wo du erhebst, bleibt also bei dir.
Deine Summen in einer Tabellenkalkulation prüfen
Wenn dein Bestellexport einen Lieferstaat und eine Bestellsumme enthält, liefert eine Formel pro Staat die Zahl, die du mit der Schwelle vergleichst.
Verkäufe in einen Staat
Spalte C enthält den Lieferstaat und Spalte F die Bestellsumme. Ändere den Staatsnamen für jede Zeile deiner Übersicht.
Economic-Nexus-Tracker
Trag die Schwelle jedes Staates von der Seite seiner eigenen Steuerbehörde ein. Die ersten zwei Zeilen sind Beispiele mit erfundenen Verkäufen. Nichts wird gespeichert oder gesendet.